新型经济犯罪执业律师、广东广强律师事务所经济犯罪辩护与研究中心核心律师杨天意撰写了一篇关于虚拟货币涉及刑事犯罪的的研究报告。报告中提到了很多人在平台卖了一点USDT银行卡就被冻的情况，表面上看起来像是正当的行为，但实际上是被诈骗集团利用虚拟货币场外交易进行非法洗钱。摘要：至此，被害人被诈骗的款项，经过OTC交易平台的USDT交易，由人民币转换为等值的虚拟货币并为诈骗集团非法占有；这其中，诈骗被害人被诈骗大量钱财，OTC交易平台因受牵连被公安机关调查，而承兑商则因为有诈骗款项流入而被公安机关大量冻结银行账户。...
据律师的研究，诈骗集团通过虚拟货币场外交易平台进行入金，同时对诈骗资金进行洗白。具体模式包括诈骗集团在平台注册成为商户，并使用被害人的身份证件在平台注册，然后通过被害人的账户在平台交易，并将资金转入承兑商的银行卡，再将虚拟货币交给诈骗集团实现洗钱。这种模式具有很强的隐蔽性，诈骗集团选择虚拟货币的匿名性和去中心化属性作为洗钱的媒介。
诈骗集团的行为不仅损害了被害人的利益，同时也将场外交易平台、承兑商变成了洗钱的工具。因为交易双方的匹配机制导致承兑商被诈骗款项流入，而承兑商却是完全不知情的。因此，公安机关必须冻结承兑商的银行卡，以打击该类犯罪行为。但律师也强调，公安机关在查明案情、打击犯罪的同时，也应该保护公民的合法权益，避免冻结与案件无关的公民个人合法财产。
整篇文章揭示了虚拟货币背后的犯罪活动，以及对被害人、平台、承兑商和公安机关的影响。文章以案例和理论相结合的方式进行阐述，清晰地描述了这一犯罪活动的流程和影响，对于社会大众了解虚拟货币犯罪和保护个人合法权益有着重要的提醒和启发意义。
